差旅费管理办法

第一章　总　则

第一条  为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，加强和规范我校国内差旅费管理，参照《郴州市市直机关差旅费管理办法》（郴财行〔2018〕7号），根据《郴州市市直机关差旅费管理办法有关问题解答的通知》（郴财行〔2018〕8号）、《关于进一步激励广大干部新时代新担当新作为的八条措施》（郴办发〔2019〕13号）规定，结合我校实际和新的形势，修订本办法。

第二条  差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三条  出差必须按规定报经学校领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第四条  差旅费要刷公务员卡，报账时候需附相关的车票、住宿发票、以及公务员卡刷卡记录。

第五条  晚餐后赴外地出差，当天不予以补助。出差时间跨天且又不超过24小时的，按一天计算补助。

第二章　城市间交通费

第六条  城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等公共交通工具所发生的费用。

第七条  出差人员应当按规定等级乘坐公共交通工具。乘坐公共交通工具的等级见下表：

 未按规定等级乘坐公共交通工具的，超支部分由个人自理。遇特别紧急情况，无法按规定等级乘坐公共交通工具，须报告所在单位相关负责同志批准。

本校教授、研究员等正高职称人员，学校已聘任相应职级的，比照“厅局级及相当职务人员”差旅费标准执行。

第八条  出差或参加公务活动应乘坐公共交通工具出行，有多种公共交通工具可选择时，在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的公共交通工具。确因工作需要租赁车辆的，需报经相关部门和分管校领导批准。 

第九条  乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。 乘坐飞机、火车、轮船等公共交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份，凭据报销。

第三章  住宿费

第十条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十一条  工作人员出差，执行分地区、分级别住宿费限额标准（见附件）。出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第十二条  外地出差住宿原则上两人共住一间（单男单女除外）， 按单人房价限额结算。

第十三条  出差人员实际发生住宿而无住宿费发票的，以下两种情况可以报销差旅费: 一是住在自己或亲戚家里的，由出差人员做书面说明并经学校领导（部门为分管学院的联系领导）批准，可以报销城市间交通费用、伙食补助费和市内交通费。如果到边远地区出差，无法取得住宿发票的，由出差人员说明情况并提供付费证明，经学校领导（同前）批准，可以在住宿费限额标准内据实报销住宿费，以及城市间交通费。

第十四条  经单位领导批准，工作人员出差提前出发或推迟返程的，城市间交通费按照不高于直接往返单位和出差目的地规定等级公共交通工具的票价报销，超出部分由个人自理；伙食补助费、市内交通费按实际出差天数（扣除提前出发和推迟返程的天数）和规定标准予以补助。

市直机关调入人员，首次到校报到发生的市内交通费，按照差旅费管理办法的规定予以报销。

经组织批准，市直机关外借（聘）人员、到市直机关实（见）习、挂职锻炼、跟班学习或支援工作人员，在市直机关工作期间的差旅费标准参照该单位在职人员执行，费用由所在市直机关承担（除合同规定由其自行承担外）。

第四章  伙食补助费

第十五条  伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十六条  伙食补助费按出差自然（日历）天数包干补助，出差目的地为西藏、青海、新疆，补助标准为每人每天120元,其他地方补助标准为每人每天100元。

第十七条  出差人员应当自行用餐。在省内出差的，凭公函、活动（会议）通知或方案，可由对方单位接待安排一餐，不用交纳伙食费，用餐标准严格按照当地标准执行；在省外出差的，按照当地规定执行。确因工作需要，由对方单位协助安排用餐的，在出差伙食补助费标准内安排（早餐20元、中晚餐各40元；出差目的地为西藏、青海、新疆，早餐20元、中晚餐各50元），不作为接待用餐，餐费由用餐人员在标准内据实结账支付，接待单位不承担协助安排用餐费用。

第五章  市内交通费

第十八条  市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第十九条  市内交通费按出差自然（日历）天数包干补助，补助标准为每人每天80元。

第二十条  出差人员由本单位、对方单位或其他单位提供公务交通工具的，应在差旅费报销单据中如实申报，不予补助市内交通费。 

第六章  报销管理

第二十一条  差旅费报账凭证需附差旅费报销单、支出申报审批表、书面通知、邀请函的复印件（如没有书面通知，则应在汇总审批单上注明是何种方式接到的通知，如口头、电话等）、车票（原票据）、住宿发票及住宿流水单、公务员卡刷卡记录。

第二十二条  城市间交通费按乘坐公共交通工具的等级凭据报销，订票费、交通意外保险费、经批准发生的签转或退票费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费和市内交通费按规定标准包干补助，不凭票报销。

出差人员当天往返的，按一天计算核报伙食补助费和市内交通费。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十三条  工作人员出差结束后应当及时（回单位后10个工作日内）办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批依据、机票、车票、住宿费发票等凭证。

第二十四条   财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

实际发生住宿而无住宿费发票的，原则上不得报销差旅费。

第二十五条   经组织批准，工作人员到常驻地以外地区实（见）习、挂职锻炼、跟班学习或支援工作等，其差旅费按以下规定报销：

（一）首次前往和期满返回的差旅费，按照本办法规定由所在单位报销。

（二）在常驻地以外挂职锻炼工作等时间超过1个月的，除首次和期满往返外，可报销国家法定休息日和节假日往返两地（家庭和工作地）的交通费，省内的每周报销一次，省外的每月两次。不得领取伙食补助费和市内交通费。

（三）在外地工作期间，原则上由接收单位安排住宿，不补助市内交通费，由所在单位按每人每个工作日省内30元、省外40元的标准发放伙食补助费。市财政局另有规定的从其规定，不得重复领取。

（四）工作期间的差旅费，按照当地差旅费管理规定执行，由接收单位承担。

第二十六条   工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；其往返差旅费按照本办法第二十五条第一、二款规定执行。

第二十七条   经组织批准带薪参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产学习（不包括学历学位教育）并在校食宿的，学习期间学校统一收取的伙食费由所在单位在伙食补助限额标准内据实报销，不补助市内交通费。离开常驻地参加学习的，其往返差旅费按照本办法第二十五条第一、二款规定执行。

第二十八条   异地交流任职干部可报销国家法定休息日和节假日往返两地（家庭和工作地）的交通费，省内的每周报销一次，省外的每月两次。

第二十九条   援藏援疆人员休假及配偶探亲差旅费的报销，按照我省援藏援疆干部有关待遇规定执行。相关差旅费标准低于本办法规定的，从本办法规定。

第三十条  学生参加各级各类竞赛、活动，报销城市间交通费和住宿费，不得领取伙食补助费和市内交通费。其他待遇按学校竞赛、活动等相关管理办法执行。

第三十一条  联系、检查跟岗（顶岗）实习，按本办法报销差旅费。跟岗（顶岗）实习带队教师首次前往和期满返回的差旅费按本办法报销差旅费，在带队（指导）学生实习期间的住宿费用和往返的交通费，不予报销。带队（指导）教师在郴州市以外的企业带队（指导）学生实习期间，每月可以在正常休假时间内回家探亲1次，报销往返交通费，不得领取伙食补助费和市内交通费。

第七章  监督问责

第三十二条  学校加强工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本校出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责。相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

学校自觉接受市财政和审计部门对出差活动及相关经费支出的监管。

第三十三条   学校审计室和监察室每年对差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

（一）差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；

（三）差旅费报销是否符合规定；

（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

第三十四条   学校出差人员不得向对方单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第三十五条   坚持从严问责，有下列行为之一的，依法依规追究相关派出部门和出差人员的责任：

（一）出差审批控制不严的；

（二）虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定报销差旅费的；

（五）转嫁差旅费的；

（六）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由计财处和审计室、纪检监察室责令改正，违规资金应予追回，并视情况对相关责任人予以问责。

第三十六条  如遇上级政策对差旅住宿费标准进行调整的，按上级的新政策标准执行。

附件 

郴州市市直单位工作人员差旅住宿费标准明细表

       单位:元/人·天